Návod popisuje proces generování XML souborů pro finanční úřad. Jedná se o vyúčtování daně z příjmů fyzických osob:
- ze závislé činnosti
- vybírané srážkou podle zvláštní sazby
¶ Postup generování souboru
XML soubor pro vyúčtování daně z příjmů se generuje přímo v mzdové agendě v systému přes cestu Mzdy / Mzdové akce / Generovat vyúčtování daně z příjmů.
- Vyberte adresu účetní jednotky tj. plátce daně (v případě, že účetní jednotka měnila např. sídlo nebo název, vyberte platný záznam adresy)
- Vyplňte typ vyúčtování, formulář, datum započetí a datum ukončení
- Potvrdit
Po potvrzení zadaných parametrů vyúčtování se vygeneruje soubor XML do standardního lokálního úložiště stahovaných souborů.
- Soubor nahrajte na portál MOJE daně.
¶ Důležité parametry nastavení pro vygenerování vyúčtování daně ze závislé činnosti
¶ Příloha č. 1 - Počet zaměstnanců k 1.12.
Zde se uvádí počet zaměstnanců v jednotlivých místech výkonu práce. V systému pro uvedení místo výkonu práce slouží pole Další pracovní adresa na Pracovní smlouvě zaměstnance.
Pokud je místem výkonu práce zaměstnance fakturační adresa účetní jednotky, toto pole se nevyplňuje, systém do přílohy č. 1 automaticky doplní adresu účetní jednotky (typ adresy fakturační).
Pokud je potřeba zaměstnanci přiřadit jiné místo výkonu práce, musí být adresa tohoto místa zadaná jako další adresa účetní jednotky (dodací nebo kontaktní adresa).
Adresa: u všech adres účetní jednotky, které jsou místy výkonu práce, musí být nastaven Kód obce a Okres v agendě CRM / Společnosti.
¶ Kontrola na portálu MOJE daně (Část I. u vyúčtování obou typů daně)
Po nahrání XML souborů na portál věnujte zvýšenou pozornost kontrole části I v obou typech vyúčtování:
-
Sloupec č. 10 u vyúčtování daně vybírané srážkou a sloupec č. 11 u vyúčtování daně ze závislé činnosti: Skutečně odvedená daň
-
V tomto sloupci musí být uvedena částka daně, kterou účetní jednotka skutečně odvedla na účet správce daně.
Párování plateb: Částka ve sloupci 10, případně č. 11 musí odpovídat skutečnému pohybu na bankovním účtu (odvod daně).
Termíny: Ujistěte se, že odvedená daň souhlasí s příslušným měsícem, za který byla sražena.
Důležité: Nesrovnalosti v tomto sloupci jsou nejčastějším důvodem pro výzvy ze strany finančního úřadu k opravě vyúčtování.
Tip: Před finálním odesláním vždy spusťte na portálu Protokol chyb, aby se vyloučily technické nedostatky v XML struktuře.
💡 Před finálním odesláním vždy spusťte na portálu Protokol chyb, aby se vyloučily technické nedostatky v XML struktuře.
XML soubor s vyúčtováním daně z příjmů ze závislé činnosti generovaný ze systému Factorify neobsahuje data pro přílohu č. 2, 3 a 4!
XML soubor s vyúčtováním daně z příjmů vybírané srážkou generovaný ze systému Factorify neobsahuje data pro přílohu k Vyúčtování daně - Opravy chybně sražené daně podle § 38d zákona, týkající se aktuálního zdaňovacího období!