Reporty 20 010 a 20 011 zobrazují stav pohledávek a závazků společnosti k vybranému datu.
- Pohledávky představují částky, které společnost očekává od odběratelů, členěné na pohledávky po splatnosti a před splatností.
- Závazky ukazují částky, které je společnost povinna uhradit dodavatelům a dalším partnerům, opět s rozlišením podle splatnosti.
Report slouží uživatelům k rychlému přehledu o finanční situaci a k sledování platební disciplíny odběratelů i vlastní společnosti. Umožňuje také vyhodnotit rizika spojená s pohledávkami po splatnosti a plánovat cash-flow.
¶ Struktura reportu
Celková částka s daní – v aktuální měně (tuzemské nebo zahraniční) - Hodnota dokladu včetně DPH.
Daň – v aktuální měně (tuzemské nebo zahraniční) - Samostatná hodnota DPH z dokladu.
Nevypořádáno – v aktuální měně (tuzemské nebo zahraniční) - Zůstatek, který ještě není uhrazen.
Vypořádáno – v aktuální měně (tuzemské nebo zahraniční) - Částky, které byly uhrazeny do zvoleného data.
Vypořádáno po datu – v aktuální měně (tuzemské nebo zahraniční)
- Částky, které byly uhrazeny až po zvoleném období. Např. report je ke dni 31. 12. 2024, ale faktura je zaplacena 1. 1. 2025.
Celková částka s daní (tuzemsko) - Celková hodnota dokladů přepočtená na CZK.
Daň (tuzemsko) - Hodnota DPH v CZK.
Vypořádáno (tuzemsko) - Částečné nebo plné úhrady v CZK do zvoleného období.
Nevypořádáno (tuzemsko) - Zůstatky neuhrazených faktur v CZK.
Vypořádáno po datu (tuzemsko) - Úhrady po zvoleném období (v CZK).
Filtr / nastavení
K datu – určuje, ke kterému dni se pohledávky a závazky považují za neuhrazené.
Checkbox „Po společnostech“ – umožní report seskupit a sumarizovat výsledky podle jednotlivých společností dle skupiny splatností a měny.
Typy dokladů – pro správné fungování reportu je potřeba mít správně vyfiltrované typy dokladů
¶ Jak pracovat s reportem
Report pohledávky a závazky k datu slouží k věkové struktuře pohledávek a závazků k určitému dni. Hodnota neuhrazených pohledávek a závazků by měla korespondovat s účty 311 a 321 – je tedy potřeba vyfiltrovat pouze ty typy dokladů, které mají předpis zaúčtování s tímto účtem.
Pro kontrolu lze filtrovat i ostatní doklady např. s účtem 315 a kontrolovat tak neuhrazené ostatní pohledávky.
Je potřeba:
- Vyplnit pole K datu
- Vybrat Typy dokladů
¶ Nastavení podmíněného formátování
- Pro lepší přehlednost lze nastavit v reportu podmíněné formátování.
Vzorová ukázka:
| Pokud je následující pravidlo splněno | ||
|---|---|---|
| Nevypořádáno tuzemsko | není prázdné | |
| Skupina po splatnosti (dny) | Full text | Ve splatnosti |
| Skupina po splatnosti (dny) | Full text | 1-30 po splatnosti |
| Skupina po splatnosti (dny) | Full text | 31-60 po splatnosti |
| Skupina po splatnosti (dny) | Full text | 61-90 po splatnosti |
| Skupina po splatnosti (dny) | Full text | 91-180 po splatnosti |
| Skupina po splatnosti (dny) | Full text | 181-360 po splatnosti |
| Skupina po splatnosti (dny) | Full text | Více než 360 po splatnosti |
| Potom naformátuj | ||
|---|---|---|
| Nevypořádáno (tuzemsko) | Pozadí | Barva |
| Skupina po splatnosti (dny) | Pozadí | Barva |
| Skupina po splatnosti (dny) | Pozadí | Barva |
| Skupina po splatnosti (dny) | Pozadí | Barva |
| Skupina po splatnosti (dny) | Pozadí | Barva |
| Skupina po splatnosti (dny) | Pozadí | Barva |
| Skupina po splatnosti (dny) | Pozadí | Barva |
| Skupina po splatnosti (dny) | Pozadí | Barva |
¶ Kontrola hodnoty reportu
Hodnota pohledávek a závazků k určitému datu by měla odpovídat hodnotám uvedeným v agendě Saldo a v agendě Obratová předvaha.
Možné příčiny nesouladu hodnot:
-
Nesprávně vyfiltrované typy dokladů,
-
Report zahrnuje nebo naopak nezahrnuje doklad s odlišným účtováním,
-
Je zaúčtovaná platba, ale faktura není v systému vůbec evidovaná, případně byla zadána až po Novém roce – platba se sice projeví v agendě Saldo a v Obratové předvaze, ale do reportu se správně nepromítne,
-
Účetní doklad nemá vyplněnou adresu,
-
Při přechodu ze starého systému na FY byl ručně vytvořen interní doklad s operací Počáteční stav – v systému tedy nejsou navedeny konkrétní neuhrazené pohledávky a závazky, ale pouze souhrnný počáteční stav.
¶ Export do Excelu
Reporty lze exportovat do formátu Excel, kde je možné s nimi dále pracovat a provádět vlastní úpravy či analýzy.
¶ Příklad 1 - Věková struktura pohledávek
- vyplnit datum
- vyplnit typy dokladů
- exportovat do exelu
- Označit tabulku
- List Vložení - kontingenční tabulka
Rozložení kontingenční tabulky:
- Řádky - skupina po splatnosti (dny)
- Hodnoty - Nevypořádáno (tuzemsko)
¶ Příklad 2 - Pohledávky po společnostech
- vyplnit datum
- vyplnit typy dokladů
- exportovat do exelu
- Označit tabulku
- List Vložení - kontingenční tabulka
Rozložení kontingenční tabulky:
- Řádky - Název společnosti
- Hodnoty - Nevypořádáno (tuzemsko)
¶ FAQ
Report ukazuje účetní doklady starší než zvolené období.
Ano, důvodem je nastavení Data účetního případu na dokladu.
Příklad:
- Datum vystavení faktury: 22. 3. 2025
- Datum účetního případu: 28. 2. 2025
V takovém případě se faktura zobrazí v reportu při vyfiltrování období k 28. 2. 2025.
Hodnota v reportu není shodná s účtem 321/311 a saldem.
Důvodem nesouladu může být zaúčtovaná úhrada, ke které není v systému evidována faktura.
- V Saldu se tato platba zobrazí.
- V reportu však správně zahrnuta není.
V reportu nevidím pohledávky z původního účetního systému?
V případě přechodu na náš účetní systém doporučujeme do něj nahrát všechny neuhrazené pohledávky a závazky.
Pokud budou tyto položky uvedeny pouze v počátečním stavu interního dokladu, faktury se v reportu nezobrazí.
Zaškrtnutím checkboxu Po společnostech se doklady neseskupí do jednoho řádku za společnost.
Systém pohledávky a závazky sjednocuje podle pravidel:
- skupina splatnosti
- měna
Proto se může stát, že u jedné společnosti bude v reportu uvedeno více řádků.