Počáteční stavy rozvahových účtů a konečné stavy výsledkových účtů je nutné zadat jak proto, aby se v hlavní knize v běžném období zobrazovaly správné zůstatky (rozvahové účty), tak aby se v dokumentu Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty generovaly hodnoty minulého účetního období.
V dalších obdobích se převody zůstatků provádějí automaticky v rámci akce Uzavřít období.
- v agendě Účetní doklady vytvořte nový záznam a jako typ dokladu zvolte Interní doklad
- datum vystavení bude 1.1.
- členění DPH vyberte ručně Bez vstupu do DPH
- zadejte referenční měnu
- vyberte operaci Počáteční stav
- zadejte do položek dokladu hodnoty počátečních zůstatků a zaúčtujte položku ručně, tj. zvolte účty MD/D (jako souvztažný účet použijte účet 701000, např. 022000/701000 nebo 701000/082000)
- pokud má být na některých rozvahových účtech zachycen i zůstatek v cizích měnách (zejména účty 211 a 221), pak vytvořte další interní doklady v těchto měnách; kurz musí odpovídat uzávěrkovému kurzu použitému k přecenění k datu účetní závěrky; POZOR na duplicitní hodnotu takových účtů - pokud má např. účet 221200 zůstatek v EUR, zadejte zůstatek jen do interního dokladu v EUR, do interního dokladu v CZK žádnou hodnotu nezadávejte; ookud je celkový zůstatek např. účtu 311000 tvořen jak zůstatkem v EUR, tak v CZK, zadejte do interního dokladu v EUR odpovídající částku a částku na interním dokladu v CZK adekvátně ponižte
- nezapomeňte zadat i hodnotu výsledku hospodaření z předchozího účetního období (zisk 701000/431000, ztráta 431000/701000); výsledek hospodaření pak přeúčtujte v souladu s rozhodnutím valné hromady samostatným interním dokladem z účtu 431000 na účet 429000 nebo 428000
- v agendě Účetní doklady vytvořte nový záznam a jako typ dokladu zvolte Interní doklad
- datum vystavení bude 31.12.
- členění DPH vyberte ručně Bez vstupu do DPH
- zadejte referenční měnu
- vyberte operaci Konečný stav
- zadejte do položek dokladu hodnoty konečných zůstatků a zaúčtujte položku ručně, tj. zvolte účty MD/D (jako souvztažný účet použijte účet 710000, např. 601000/710000 nebo 710000/521000)
Kromě zadání počátečních stavů peněžních účtů v hlavní knize je nutné zadat i zůstatky v agendě Platby.
- v agendě Platby vytvořte nový záznam s datem 31.12. předchozího účetního období
- zvolte směr Příjem
- vyberte příslušnou pokladnu nebo bankovní účet a měnu
- zadejte částku odpovídající počátečnímu zůstaku
- do poznámky uveďte pro jednoznačnou identifikaci platby "Konečný zůstatek k 31.12."
Pokud jsou v agendě Platby starší záznamy pro potřeby salda (např. úhrady zálohových faktur nebo částečné úhrady pohledávek nebo závazků), které ovlivňují hodnotu ve sloupci Zůstatek, založte ješte platbu před 31.12., kterou vynulujete hodnotu v tomto sloupci. Tak zajistíte konzistenci mezi zůstatkem v hlavní knize a zůstatkem v agendě Platby.
ur content here