Agenda obsahuje dynamický přehled o peněžních příjmech a výdajích, resp. o jejich rozdílu za kalendářní měsíc. Lze zobrazit najednou nejvýše 12 měsíců ve stejném kalendářním roce.
Při sestavování výkazu FY používá nepřímou metodu – tj. upravuje hospodářský výsledek v daném měsíci o změnu stavu položek rozvahy na začátku a konci měsíce. Vliv jednotlivých položek na cash flow je v agendě vyjádřen znaménkem (kladné číslo zvyšuje, záporné snižuje hospodářský výsledek). Výsledná hodnota je rovna rozdílu mezi stavem peněžních prostředků na konci a začátku měsíce.
Cash flow je rozdělen na tři základní oblasti: provozní, investiční a finanční.