¶ Obecné
Agenda slouží k evidenci všech položek, které jsou na skladě k určitému datu.
- Zobrazuje zde klasifikaci materiálu a zboží.
- Sklady jsou oceňovány váženou nákupní cenou včetně souvisejících nákladů.
Pro správnou kontrolu skladů je potřeba mít správně zafiltrovanou klasifikaci zboží:
Materiál – součet ve sloupci Hodnota se musí rovnat zůstatku účtu 112.
Zboží – součet ve sloupci Hodnota se musí rovnat zůstatku účtu 132.
¶ Účetní kontrola skladů
- Report: Materiál skladem vs. 112xxx
- Vyplnit: Časové rozpětí
- Sloupec Balance: Nepravda
Report slouží k porovnání pohybů na skladě s účtem 112, aby se zajistilo, že data mezi skladem a účetnictvím jsou v souladu. Pokud je ve sloupci Balance uvedeno „x“ jako nepravda (False), znamená to, že existuje nesoulad mezi stavem skladů a účtem 112. V takovém případě je třeba zjistit, co je příčinou rozdílu.
Vysvětlivky:
| Id zboží: | Kód zboží | ||
| Počáteční stav skladu: | Počáteční stav skladu k určitému zvolenému datu v agendě Nakupované skladem | ||
| Obrat účtu 112: | Obrat účtu 112 za zvolené období | ||
| Konečný stav skladu: | Konečný stav skladu k určitému zvolenému datu v agendě Nakupované skladem | ||
| Rozdíl: | (Počáteční stav skladu + Obratu účtu 112) - Konečný stav skladu | ||
| Balanc: | Pravda / Nepravda | ||
Počáteční stav skladu musí být shodný s agendou Nakupované skladem vždy k zvolenému počátečnímu datu.
Obrat účtu 112 musí být shodný s hodnotou v agendě Pohyby na účtu za zvolené období.
Konečný stav skladu musí být shodný s agendou Nakupované skladem vždy k zvolenému konečnému datu.
Sloupec Rozdíl je dán vzorcem (PS skladu + Obrat) - KS skladu:
Rozdíl = (10 926,87 + 10 742,86) - 21 731,07 = -61,34 Kč
¶ Možné chyby
- špatně vypočtená VNC
- chybné ocenění u storna příjemky nebo výdejky viz. Oceněné skladové pohyby Zde
¶ Kontrola VNC
Při každém nákupu dochází k přepočtu vážené nákupní ceny, na základě které bude přepočtena hodnota skladu. VNC ceny nalezneme v agendě Reporty – VNC.
Pokud nemáte v systému report na sledování VNC, můžete jít do detailu zboží, kde VNC také najdete na záložce VNC.
Kontrolu správnosti přepočtu VNC lze ověřit v souboru Kontrola skladů na listu 112-VNC.
¶ Postup kontroly
-
Srovnání měsíčních hodnot – porovnává se agenda Nakupované skladem s hodnotami z Obratové předvahy za příslušné období.
-
Kontrola počátečního stavu – ověřte, zda hodnota k 1. 1. v obratové předvaze odpovídá hodnotě v agendě Nakupované skladem.
-
Identifikace rozdílů – v reportu Materiál skladem vs. 112xxx dohledejte konkrétní den (či dny), kdy došlo k rozdílu mezi účetním a skladovým stavem.
-
Otevřete agendu Zboží.
-
Vyfiltrujte požadovaný kód zboží.
-
V dolní části obrazovky klikněte na záložku Spotřeba.
-
V přehledu skladových pohybů si následně vyfiltrujte konkrétní den, pro který chcete zobrazit záznamy.
- Otevřete skladový doklad
Hodnota skladového dokladu v případě příjemky se musí shodovat s částkou uvedenou na faktuře přijaté.
Faktura přijatá:
Skladový doklad:
- Zkontrolujte, zda se správně přepočítala VNC:
Dne 20.3.2024 bylo přijato na sklad 1 ks materiálu v hodnotě 10 742,86 Kč. Dne 19.3.2024 bylo na skladě 1 ks za 10 926,87 Kč. Nová VNC tedy bude 10 834,87 Kč ((10 926,87 + 10 742,86) / (1+1)). VNC v systému je v hodnotě 10 865,54 Kč.
Správná výše hodnoty skladu - 2 ks * 10 834,87 Kč = 21 669,74 Kč
Hodnota v systému - 2 ks * 10 865,54 Kč = 21 731,08 Kč
Rozdíl - (21 669,74 - 21 731,08) = -61,34 Kč